在學習、工作、生活中，我們可以接觸到制度的地方越來越多，制度是一種要求大家共同遵守的規章或準則。想學習擬定制度卻不知道該請教誰？下面是由小編給大家帶來的費用報銷管理規章制度執行7篇，讓我們一起來看看！

費用報銷管理規章制度執行篇1

第一章 總則

第一條  為規范出差管理流程、加強出差預算的管理，特制定本制度。

第二條  為制度參照本公司人力資源管理、財務管理相關制度的規定制定。

第二章 一般規定

第三條  員工出差依下列程序辦理。出差前應填寫出差申請單。出差期限由派遣負責人視情況需要，事前予以核定，并依照程序核實。

第四條  出差的審核決定權限如下：

1、當日出差

出差當日可能往返，一般由部門經理核準。

2、遠途國內出差

由部門經理核準，報主管副總審批，部門經理以上人員一律由總經理核準。

3、國外出差

一律由總經理核準。

第五條  交通工具的選擇標準

(1)短途出差可酌情選擇汽車作為交通工具。

(2)副總經理遠途出差一般選擇飛機作為交通工具。

(3)其他員工遠途出差一般選擇火車作為交通工具，部門經理、高級技術人員的報銷級別為軟臥，其他人員的報銷級別為硬臥;特殊情況，可向總經理申請選擇乘坐飛機。

第三章 出差借款與報銷

第六條  費用預算

堅持“先預算后開支”的費用控制制度。各部門應對本部門的費用進行預算，做出年計劃、月計劃，報財務部及總經理審批，并嚴格按計劃執行，不得超支，原則上不支出計劃費用。

第七條  借款

(1)借款的首要原則是“前賬不清，后賬不借”

(2)出差或其他用途需借大筆現金時，應提前向財務預約;大額開支，應按銀行的有關規定用支票支付。

(3)借款要及時清還，公務結束后3日內到財務部結算還款。無正當理由過期不結算者，扣發借款人工資，直至扣清為止。

(4)借款額度與借款人工資掛鉤，原則上不得超過借款人的月基本工資。

第八條  報銷

嚴格按審批程序辦理。按財務規范粘貼“報銷單”→部門主管或經理審核簽字→財務部核實→分管副總審批→財務領款報銷。

費用報銷管理規章制度執行篇2

為認真執行上級的財務報銷規定，合理使用經費，特制定以下報銷制度：

一、各科室的包干經費支出貫徹“一支筆”審批原則，由分管領導批準報銷，借款或一次報銷達5000元以上者，須經校長審批簽字后，方可報銷。

二、會計人員必須按照國家統一的會計制度的規定，對原始憑證進行審核，對不真實、不合法的原始憑證有權不予接受，并向單位負責人報告，對記載不準確，不完整的原始憑證予以退回，并按國家統一的會計制度的規定更正、補充。

三、報銷的原始憑證，必須真實可靠內容完整，金額清楚，大小寫相符，并注明用途，經辦人，否則會計人員有權拒報。

四、報銷、借款單據經會計人員審核后，出納員方可付款。收回借款時，應當另開收據，不得退回原借款單。

五、個人一律不得私自借用公款，否則要追究會計及出納人員的責任，情節嚴重的，將依法追究責任。

六、因公需要借款的，必須填開借款憑據，注明用途，差旅費借款后在回校后一周內必須報帳，購物的應在借款后30日內報帳，否則從本人工資中扣回。

七、科室領導應嚴格控制支出計劃，各項目金額應在計劃內使用，對各項物資、辦公用品、各種紀念品、獎品的購買，由總務倉庫辦理入庫后才能報銷。

八、凡學校職工出差，不報出租車費，住宿費按實際住宿票所開天數在限額內報銷，無填制住宿天數的按一天計算，超出部分自理，各種標準參照豫財行[1996]第2號文件。

九、各科室不得私設小金庫，亂收費，收入及時上繳財務，支出憑據報銷，不得坐支現金。

十、招待費必須經辦公室辦理，校長審批后方可報銷。

費用報銷管理規章制度執行篇3

為了加強公司的財務管理工作，統一各部門的報銷程序及規定，提高財務管理水平，現結合公司的具體情景，特制定本制度。

1.借款報銷的審批權限

1.1公司員工因工出差借款或報銷，由各部門經理審簽后，報公司財務部門審核，并送公司總經理批準，方能借款或報銷。凡有審簽權限的部門經理須在財務部門簽留字樣備案。

1.2員工出差應填寫出差“申請單”，并按規定程度報批后，到財務部門預借差旅費。

1.3員工出差回到后，填寫“差旅費”報銷單，按規定的時光及審批手續到財務部門報銷。

2.員工差旅費報銷標準

2.1員工出差分“長途”和“短途”兩種，即當天能往返的為“短途”，出差時光在一天以上的為“長途”。

2.2出差地點區分為1類區，2類區，港澳臺地區三種，即：二類區：特區、上海、北京、廣州等地；一類區：除二類區以外的地區。

2.3出差住宿費報銷標準：(元人天)

（略）

2.4出差補助標準

2.4.1員工短途出差視同出勤，不再享受出差補貼。(深圳市外的短途出差，可享受15元人餐的伙食補貼)。

2.4.2長途出差補助標準：(元人天)

（略）

2.5員工出差交通報銷標準

2.5.1員工出差乘坐交通工具：公司副總經理及以上領導可乘坐飛機、軟臥、輪船二等艙；部門經理級：可乘坐飛機、軟臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機需報總經理批準、乘坐軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機需報總經理批準。

2.5.2員工長途出差交通費，經理級(含)以上人員的陸路交通費可實報實銷；經理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租車，如有特殊情景需乘坐出租車時，需經總經理批準后，方可報銷。

2.5.3員工在本市內出差，只報銷公交車票公交車票除二人及以上同行外均不得連號。無特殊情景，不得報銷出租車票。

3.員工差旅費報銷規定：

3.1住宿費，交通費按規定標準執行，超標自付(如有特殊情景需總經理批準方可報銷)，節儉歸已。

3.2膳食費按規定標準領取，不得報銷與此相關的費用。

3.3通訊費以郵局憑證報銷。

3.4交際費用由領導核定并填寫客餐報銷單，經總經理批準方可報銷。

3.5短途出差不享受住宿補助。

3.6出差人員無住宿費用時，則可按住宿標準的50%領住宿補助。

3.7員工出差回到后于5個工作日內報銷，未按規定時光報銷的，財務部門應于當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支付。

3.8超過1個月以上的出差單據、假票據或不貼合規則的票據，財務部門不予報銷。

3.9財務部有權對不實的出差費用向員工出差居住地酒店直接查詢，如有虛假行為公司將按情節輕重處罰。

4.員工探親路費的規定員工探親費不予報銷，采取補貼包干的辦法執行。補貼標準詳見《員工春節探親休假管理規定》。

5.財務部門要加強對備用金和預付款項的管理和監督。

5.1公司員工因公借款，必須辦理借款申請單。會計根據資料填寫齊全，完整的借款申請單，編制會計憑證，會計、出納、收款人必須在付款憑證上簽字。

5.2公司預付款項，必須根據合同或協議辦理付款申請單，經財務審核并報總經理審簽后辦理付款；付款手續不齊備的，會計不得編制付款憑證，也不得付款。

5.3備用金和預付款的使用，必須依照下列規定：

5.3.1具有規定的用途，期限及限額；

5.3.2在規定的期限內憑費用支出單據到財務部門報銷；用現金或支票進行零星采購的七天內報銷；經過銀行匯款進行預付款的二十天內報銷。

5.3.3以上各項支出，原則上前款不清，后款不借。

5.3.4對違反規定用途和不貼合開支標準的支出，財務不予報銷。

5.3.5對無正當理由超過規定期限，未能報銷而又沒還款的備用金，若超期時光在三個月內的收取資金占用費日息的萬分之二；三個月以上一年之內的收取資金占用費日息萬分之三。在次月工資中扣回本息。

6.原始憑證的審核各項報銷的原始憑證，經各部門經理審簽后，報財務審查其合法性并送公司總經理批準。

7.原始憑證應具備的資料：

7.1憑證名稱；

7.2填制憑證的日期；

7.3填制憑證單位的名稱或填制人的姓名；

7.4經辦人的簽名或蓋單；

7.5理解憑證的單位名稱；

7.6經濟業務的資料；

7.7數量、單價和金額；

7.8發票、收據必須貼合《中華人民共和國發票管理辦法》和實施細則的規定。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章；從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋單；對外開出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收款業務的要加蓋本單位財務專用單。

8.對原始憑證的技術性要求：

8.1凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。

8.2購買實物的原始憑證，必須有手續完備的驗收證明。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗收單，由實物保管人員按計劃或合同驗收后，在驗收單上填寫實收數額并簽章。不需入庫的物資，除經辦人在憑證上簽章外，必須交給實物保管人員或使用人員，進行驗收，并在憑證上簽章。

8.3支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據。

8.4職工因公出差借款的借據，必須附在記賬憑證上。收回款項時應另開收據，不得退還原借款借據。

8.5預付性匯款，由經辦人填制付款申請單，作為原始憑證，不得以匯款回單代替。

8.6屬于現金發放性質的原始憑證，原則上應由本人領取簽名。有委托他人代領的，由代領人簽名；由一人代領多人的，須逐個簽章，不得通欄劃大括號簽一個章。

8.7自制原始憑證應設計科學、格式規范、計算清楚。如計提折舊、職工福利基金等，要列名稱、計提基數、提取率、提取額等。分配工資及費用時，要列分配標準、分配率、分配額。

8.8凡憑證資料不全、字跡模糊不清、與經濟業務本身資料不符者，應予退回或重新補正。

9.記賬憑證的資料及填制要求：

9.1憑證日期：一般應按實際受理經濟業務的日期填列。

9.2憑證編號：應按月編制自然數列順序。

9.3憑證摘要：應簡明扼要，真實反映經濟業務的資料，不得含混不清，過于簡略。

9.4會計科目：應按有關規定設置。

9.5憑證金額：必須與原始憑證相符。

9.6所附原始憑證張數，要與原始憑證相符。

9.7有關人員的簽名或蓋章：出納、會計、交款人必須在相關會計憑證上簽名或蓋章。

9.8會計人員填制記賬憑證時，必須附有資料完備的原始憑證。

10.本制度所指的由總經理批準的事項，如因總經理出差期間，均由董事長審批。

11.本制度由公司財務部制定并負責解釋。

12.本制度從x年x月x日之日起執行。

費用報銷管理規章制度執行篇4

第一章 總則

第一條  為規范出差管理流程、加強出差預算的管理，特制定本制度。

第二條  本制度參照本公司行政管理、財務管理相關制度的規定制定。

第二章 一般規定

第三條  銷售人員出差依下列程序辦理。出差前應填寫出差申請單。出差期限由派遣負責人視情況需要，事前予以核定，并依照程序核實。

第四條  交通工具的選擇標準

（1）  短途出差可酌情選擇汽車作為交通工具。

（2）  遠途出差一般選擇火車作為交通工具，特殊情況下采用汽車出行，一般火車超過六個小時可以選擇臥鋪出行，特殊情況，可向總經理申請選擇乘坐飛機。

第三章 出差借款

第五條  借款

（1）  借款的首要原則是“前賬不清，后賬不借”；

（2）  借款要及時清還，公務結束后3日內到財務部結算還款。無正當理由過期不結算者，扣發借款人工資，直至扣清為止。

（3）  借款額度與借款人工資掛鉤，原則上不得超過借款人的月工資收入。

借款金額原則上限制為：借款金額在3000~5000元以內，特殊用途超過8000元等特大金額應標明原因審批。

第四章 差旅管理

第六條  出差申請與報告

（1）  出差之前必須提交出差申請表，注明出差時間、地點和事由等事宜（見出差申請表）。

（2）  將出差申請表送人力資源部留存、記錄考勤。

（3）  出差途中生病、遇意外或因工作實際，需要延長差旅時間的，應打電話向公司請示；不得因私事或借故延長出差時間，否則其差旅費不予報銷。

（4）  銷售人員出差完畢后應立即返回公司，并于3日內（含出差回來當天）憑有效日期證明（如機票、車票等）到財務部辦理費用報銷、差旅補貼等手續。

（5）  出差結束后，應于3日之內提交出差報告，并到財務部費用報銷。

（6）  未按以上手續辦理出差手續或未經審批所發生的費用，公司將不予報銷，并按曠工處理。

第七條  費用標準及審批權限

住宿費、伙食補助費報銷補助具體標準規定如下：

（1）銷售人員出差，按以上規定標準報銷，超支部分自理。同性別兩人同行出差，公司要求住一個房間，以節省差旅費開支。

（2）銷售人員及中層管理人員外出參加展會，統一安排食宿的，展會期間的住宿費、伙食補助費，由公司規定統一開支。無任何安排情況，實行實報實銷。

第五章 附則

第十條  餐費、住宿費的支領標準，因物價的變動，可以由總經理隨時通令調整。

第十一條  本管理制度經總經理核定后實行，修改時亦同。

第十二條  本管理制度如有未盡事宜，可隨時修改。

費用報銷管理規章制度執行篇5

為加強出差管理，特制定本制度，本公司員工因公務上之需要，受命出差國內外（包括遷調）悉依照本章之規定辦理。

一、員工出差均依各單位主管之命令或指示，視實際之需要，限定日期呈請總經理核準后行之。

二、出差前應填寫“出差申請表”，如情形特殊事前不及辦理時，亦需盡速補填表格，送交登記。

三、員工出差得按實報支出差旅費，除特殊情況，經總經理核準者外，其余如有超額報支，一律剔除之。

四、員工出差前，得按實際需要預借旅費，其預借款額，呈請技術總經理核準后暫付之，出差完畢，向財務部銷差后應于兩日內呈報核銷，如兩日后，仍未報支者，會計組應將該員之預借旅費在薪津項下扣除。

五、員工在本市及郊區或其他同日可往返之出差按實支給交通費及餐費。

六、交通費包括旅程中必須飛機、汽車、火車、出租等費用，憑票報銷。

七、員工出差除中途患病及天然不可抗力之原因，或延長出差時間，須經營銷總經理特準者，后方可承認報銷費用。

八、員工出差旅費，應據實提出收據，核發之，但如發現有虛報不實情事，一律開除。

九、出差旅費分為交通費、住宿費、餐補費、通信費、辦公費用等。

十、出差費的報銷

1、出差人員出差完成后，憑所花費用的各項單據，由營銷總經理審核，技術總經理批準，財務部方可予以報銷。

2、出差費用的`各項標準由營銷總經理規定。

費用報銷管理規章制度執行篇6

1、目的

為了加強員工出差的管理和規范費用報銷行為，確保工作順利開展和保障出差人員工作與生活需要，提高員工的辦事效率，特制定本制度。

2、適用范圍

本制度適用公司市場銷售人員。

3、定義

差旅費是指員工因工作需要離開公司所在地所發生的交通費（飛機票、火車票、輪船票、長途汽車票、市內公交車票等交通費用）、住宿費（因路途遙遠而需在異地住宿而發生的旅館、酒店業住宿費用）、伙食補助等費用。

4、出差審批

4.1員工出差應事先填寫“出差申請表”，明確出差時間、地點和事由，報相關領導審批。公司副總經理出差需經總經理批準；公司部門經理出差，需經公司總經理或主管副總經理批準；一般員工出差需經部門經理同意后，報公司總經理或主管副總經理批準。

4.2員工出差應貫徹勤儉節約、控制成本的精神，按計劃選擇經濟合理的交通工具和路線，合理安排出差時間，講求效率和效果。

4.3員工出差原則上不預借差旅費，如果預計出差所需費用較多（大于5000元），出差人員可以按預計出差費用辦理差旅費借款。“借款單”由借款人填寫，按出差審批程序經本部門負責人簽字核準，然后由主管副總經理審批，最后經公司財務經理審核簽字后到出納處辦理借款。

5、報銷審批

5.1出差返回7日內應持《出差工作報告》報銷差旅費；需長期出差的，每30天整理好當期票據，寄回公司由銷售管理部代報。無故延期，每次扣罰50元，延期一個月不予報銷，跨年度不予報銷。

5.2出差人員報銷差旅費時，需按規定要求填寫“差旅費報銷單”并粘貼相關票據。經大區經理、部門經理、業管部核準，由財務部經理進行票據、費用標準的復核并簽字，報請總經理簽批后辦理報銷。

5.3凡與出差申請表中所注明事項不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、增加天數或人數、改變交通工具的，須經主管領導簽署意見后方可報銷。

5.4業務人員出差時，不得在同一縣市連續住宿三天以上（推廣人員除外），違反規定的不予報銷，特殊情況須逐級上報副總經理批準。

5.5出差人員如有差旅費借款，應在報銷的同時歸還借款，否則前賬不清，后賬不借。如借款不能按時歸還或出現損失，財務部有權通知人事部門從借款人工資中逐月扣還，直至借款全部扣回為止。

6、差旅費標準

注：縣級地區按以上標準；省會、直轄市住宿費標準統一上調20元/天，地級市城市住宿費標準統一上調10元/天，新疆區域差旅費標準統一上調20元/天。

7、其他規定

7.1交通工具本著節約原則根據業務需要恰當選擇，乘坐火車，從晚上8時至次日7時之間在車上過夜6小時以上或連續乘車時間超過12小時的，可購硬席臥鋪票。

7.2出差人員符合乘硬臥標準而不購買臥鋪票的，節省下的臥鋪票費發給個人。為計算方便，按本人乘坐的火車硬座票價折算成一定比例計算，標準為：T:30%;K:40%;普通50%。

7.3工作人員趁出差之便，事先經領導批準就近省親辦事的，公司不負擔因繞道產生的交通、住宿費和伙食補助費。

7.4出差人員在出差地因病住院期間，按標準發給伙食補助30元/日。住院超過一個月的停發伙食補助費。

7.5員工經公司批準到外地培訓學習或參加會議，統一交納培訓費或會議費且其中包含食宿費的，按實際發生的培訓費或會議費憑正式發票報銷，不再報銷住宿費及伙食補助。出差人員不接受舉辦單位的食宿而自行安排的，不予報銷。只提供就餐不提供住宿的培訓或會議，出差人員僅報銷住宿費；只提供住宿不提供就餐的培訓或會議，出差人員僅報銷伙食補助；食宿均不提供的培訓或會議，可以報銷住宿費及伙食補助。同時，參加培訓或會議統一交納的費用必須提供正式發票據實報銷。

7.6出差人員乘坐公司車輛出差的，不予報銷交通費。

7.7出差人員出差期間，如遇法定節日和超時工作不計加班費。

7.8凡兩人及以上員工出差應兩人或三人合住一間（異性除外）。如當天出差城市不同，執行住宿地城市類別標準。住宿費應不超過合住人員住宿標準之和，憑正規發票由高標準人員據實報銷（收據無效）。

7.9餐費補助按出差時間劃分，出差開始：早上8點前出發可享受早餐補助，中午12點前出發可享受午餐補助，下午6點前出發可享受晚餐補助。出差返回：早上8點后回來可享受早餐補助，中午12點后回來可享受午餐補助，下午6點后回來可享受晚餐補助。以上時間以車票時間前一個小時為準。

7.10住宿補助按實際住宿天數憑票按標準報銷，因個人原因超時退房而增加的住房費用由個人承擔。

8、附則

本制度由財務部制定并解釋。

本制度于20__年3月1日執行。

費用報銷管理規章制度執行篇7

第一條、公司員工出差應勤儉辦事，在不影響工作的前提下應乘坐火車或汽車，確需乘飛機的，應辦理乘機審批手續。

第二條、所有出差人員必須填寫《差旅計劃表》并請總經理審批，凡未經批準的，一律按私自外出處理。

第三條、出差人員返回后，填寫《差旅總結表》《差旅費報銷單》另附《每日工作記錄表》，經總經理審批后，到財務部門報銷。報銷程序如下：申請人填寫報銷單→財務部會計審核→總經理批準→財務部長核準→出納付款。

第四條、總經理、副總經理出差，由董事長審批。

第五條、公司總部差旅費標準：

（1）地州辦事處跨區域暫按此標準執行，在本區域內出差另行規定。

（2）超支部分自理，節余不補。

（3）地區類別。

一類地區：北京、上海、深圳、天津、重慶。

二類地區：除一類地區以外的省會城市及地級市、一類地區周邊的縣級市。

三類地區：所有縣級城市及地區。

第六條、因公赴外地培訓學習以及派往國內各分支機構工作的員工，在該城市工作、學習、培訓期間不享受第五條“出差補貼”的待遇。

第七條、出差住宿規定

1、兩位以上同性員工前往同一地點出差，原則上須兩人同住一間雙人房，住宿標準按高級別者為準，同住人員不報銷住宿費。

2、公司人員到公司有住處的城市出差，原則上住公司住處，不再報銷住宿費。

第八條、非我公司的外部銷售人員按一般員工報銷標準執行。

第九條、本規定自發布之日起執行。