公司報銷管理制度怎么制訂？看下吧。在當下社會，需要使用制度的場合越來越多，制度是在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規范。那么你真正懂得怎么制定制度嗎?下面是小編整理的日常費用報銷管理制度，希望能夠幫助到大家。

日常費用報銷管理制度【篇1】

一、目的

為加強對市場人員費用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節約用成本，特制訂本制度。

二、適用范圍

本制度適用于市場部及其它相關部門。

三、出差管理

1、員工因公出差，必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經部門經理同意后，報市場總監批準(可電話確認)。

2、員工出差結束三日內必須完成《出差報告》的《出差總結》部分。

四、差旅費

差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內交通費、其他公務雜費等。

1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

2、特殊情況，經公司領導批準后，可選擇飛機。

3、違反公司規定使用交通工具，一律按火車票報銷(超出部分由個人支付)

4、市場交通工具應使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據上注明起始地點和原因。

5、員工出差期間，標準內住宿費用實報實銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用)。

6、員工外出期間產生的公務費，如郵電費、文件復印費、傳真費等，實報實銷。

7、辦事處主任、部門經理的手機話費在公司報銷標準內，扣除私人話費，實報實銷。

五、備用金管理

1、根據工作需要，員工出差或業務活動可預先向公司借支備用金，借支額度根據實際城要確定，由總經理簽批。

2、備用金借支后應及時沖帳，備用金占用時間應不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經總經理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。

3、對于長期占用備用金的，財務部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。

六、報銷管理

1、駐外人員原則上每月報銷一次，各辦事處人員的報銷票據由各事業部總監簽字后交由出納審核。

2、費用報銷單應嚴格按公司要求妥善貼好，不符合標準，或填報單據不符、金額不符、重復報銷，一律退回業務人員。

3、單據報銷規定填寫和粘貼方法：

差旅費報銷單：

a、填寫內容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。

b、粘貼注意事項：將各類車標按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據的張數和總金額。

費用報銷單：

a、填寫內容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產生的辦公、餐費等(不含差旅費)。

b、粘貼注意事項：原則上只報銷發票，無發票，需事先向財務說明情況。或以其他票據充抵，但需要票據背面注明情況。

c、充抵票據與正式發票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。

此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權歸財務部。

日常費用報銷管理制度【篇2】

第一部分總則：

第一條為了加強公司內部管理，規范公司財務報銷行為,倡導一切以業務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。

第二條本制度根據相關的財經制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、差旅費用、借款等,以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。

第三條本制度適用公司全體員工。

第二部分借支管理規定及借支流程：

第一條借款管理規定

(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內辦理報銷還款手續。

(二)各項借款金額超過1000元應提前一天通知財務部備款。

(三)借款銷賬規定：借款銷帳時應以借款申請單及實銷票據為依據，據實報銷，超出申請單范圍使用的，須經主管領導批準；

(四)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉為個人借款從工資中扣回。

第二條借款流程

(一)借款人按規定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現金。

(二)審批流程：主管部門經理審核簽字→副總經理復核→總經理/財務審批。

(三)財務付款：借款憑審批后的借款單到財務部辦理領款手續。

第三部分日常費用報銷制度及流程：

第一條日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件等。在一個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。

第二條費用報銷的一般規定

(一)報銷人必須取得相應的合法票據，且發票背面有經辦人簽名。

(二)填寫報銷單應注意:根據費用性質填寫對應單據；嚴格按單據要求項目認真寫，注明附件張數；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內容或事由。

(三)按規定的審批程序報批。

(四)報銷1000元以上需提前一天通知財務部以便備款。

第三條費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據并填寫對應費用報銷單→須辦理申請→部門經理審核簽字→副總經理復核→總經理/財務審批→到出納處報銷。

第四條差旅費報銷制度及流程。

(一)費用標準:

交通工具：根據交通情況及項目需求緊急情況而定；

住宿標準：根據當地消費標準情況具體而定；

出差補貼：原則上每人每天不低于50元，特殊情況可酌情增加；

(二)費用標準的補充說明：

1.住宿費報銷時必須提供住宿發票。

2.實際出差天數的計算以所乘交通工具出發時間到返京時間為準。

3.宴請客戶需由部門領導批準后方可報銷招待費。

4.出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷任何費用，但出差補貼正常支付。

（三）報銷流程

1.出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等，出差申請單由部門經理簽字→副總經理復核→總經理審批。

2.借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務部,按借款管理規定辦理借款手續，出納按規定支付所借款項。

3.返回報銷：出差人員應在回公司后五個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》，部門經理審核簽字，總經理/賬務審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。

第五條電話費報銷制度及流程

(一)費用標準

1.移動通訊費：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷采用與崗位相關制，即依據不同崗位，根據員工工作性質和職位不同設定不同的報銷標準，具體標準見行政部相關管理制度規定。

2.固定電話費：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統一支付話費。

(二)報銷流程

1、公司人力資源部每年初（10月1日前）將本年度員工手機費執行標準（含特批執行標準）交財務部，若次年沒有新標準出臺，一律按上一年度執行。

2、財務部通知員工于每月下旬（25日前）按話費標準將發票交財務部集中辦理報銷手續。

3、財務部指定專人按日常費用的審批程序集中辦理員工手機費報批手續。

4、員工到財務部出納處簽字領款（次月5日前）。

5、固定電話費由行政部指定專人按日常費用審批程序及報銷流程辦理報銷手續，若遇電話費異常變動情況應到電信局查明原因，特殊情況報總經理批示處理辦法。

第六條交通費報銷制度及流程

(一)費用標準：為了兼顧效率與公平的原則，員工的交通費用的報銷采用與崗位相關制，即依據不同崗位，根據員工工作性質和職位不同設定不同的報銷標準，特殊情況可以申請公務車或乘坐出租車，乘坐出租車需要保存相應車票，具體標準見行政部相關管理制度規定。

(二)報銷流程

1.員工整理交通車票（含公交或地鐵票據、出租車票據），在車票背面簽經辦人名字，并由部門經理簽字確認，按規定填好報銷單。

2.審批:按日常費用審批程序審批。

3.員工持審批后的報銷單到財務處辦理報銷手續。

第七條辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程

（一）管理規定:為了合理控制費用支出，此類費用由公司行政部統一管理，集中購置，并指定專人負責。

（二）報銷流程

1．購置申請：首先由部門經理提出季度大方面的辦公用品采購需求，其它特殊少數辦公用品由需求人提出，部門經理批準。

2．報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單(附出入庫單)，按日常費用審批程序報批。審批后的報銷單及原始單據（包括結賬小票）交財務部，按日常費用報銷流程付款。

第四部分附則：

第一條本辦法中未做出規定的，按照公司的有關規定辦理。

第二條本辦法由公司財務部制定并負責解釋。

第三條本辦法自20_年6月1日執行。

日常費用報銷管理制度【篇3】

一、目的

為加強對出差人員費用管理力度，有效控制公司經營成本，規范費用報銷管理流程，特制訂本制度。

二、適用范圍

本制度適用于出差人員

三、出差申請程序

1、員工因公出差，必須填寫《出差申請表》，注明出差申請人、部門、出差原因、陪同出差同事、行程安排、出差起止日期及費用支出預算金額;

2、填寫好的《出差申請表》交部門主管批準后，再交人力資源及行政部審批，方可出差;此表出差前一律交公司前臺登記并作考勤記錄;

3、如遇到緊急情況，由部門負責人臨時派遣出差者，必須先電話通知人力資源及行政部,說明出差事由，經同意后,方可先行出差,事后補填《出差申請表》交部門主管及人力資源行政部批準。

4、需要訂購機票及酒店的，必須提前5天提交《出差申請表》并通知人力資源行政部，以便提前預訂到價格經濟實惠的機票或酒店。

四、出差批準權限

1、普通職員出差的，由部門主管審核、人力資源及行政部批準后，方可出差。

2、部門主管或主管級以上人員出差的，由總經理批準。

五、借款及還款

1、員工因公出差需預支差旅費的，可以向公司財務部辦理借款;

2、出差人員借款，必須填寫《借款審批單》，填寫清楚借款人、借款事由、預計還款報銷日期等相關內容，交部門主管及人力資源及行政部批準后，方可以向財務部借款。

3、借款金額達1000元以上的，需詳細注明每筆借款的原因及用途。

4、借款金額達3000元以上的，則需提前3個工作日提出申請;

5、出差前所借的費用 ，必須在出差返回后7個工作日內報銷，按時還清所借的款項。報銷時，需填寫《費用報銷單》張貼上相關的發票，并詳細注明每筆費用發生的原因，經部門主管及人力資源部審核后到財務部報銷;

六、出差類別及報銷標準

在執行過程中，若有沖突，人力資源部有權根據實際情況進行修訂; 3、本制度由總經理批準后生效執行。

日常費用報銷管理制度【篇4】

為了更好地調動業務人員的極積性.保證公司出差人員在外工作與生活的基本需要，提高各類業務人員的辦事效率,有效控制差旅費用的支出,根據目前運行中存在的實際情況.特作部份適當調整,修定本辦法.從頻布之日起生效.原規定同時廢止

一、費用開支范圍和標準

1、總體原則：對出差人員的補助費、差旅費實行“包干使用，節約歸己，超支不補”的原則。

2、開支范圍：包括出差地點的市內交通費、住宿費用、伙食費用、電話費用及其他零星費用開支.實行包干制

3、執行標準：

(1)十堰市內及城區以及周邊五縣一市銷售出差補助150元/天，季度考核不通過者(0銷售業績)扣發1次補助。

(2)十堰市區以外城市180元/天.季度考核不通過者(0銷售業績)扣發1次補助。

(3)上海、廣東、北京地區銷售補助230元/天，季度考核不通過者(0銷售業績)扣發1次補助。

(4)公司報銷異地往返火車票、長途客車票，并以車票時間計算實際出差補助天數。

(5)招待客戶招待費用5個人以上不能超過500元，5人以下不能超過300元。特殊客戶需報董事長事前批準方可超標.不能先斬后奏

二、辦理程序及報銷辦法

1、省內(不含十堰城區)、省外出差人員必須事先填寫“差旅費(備用金)借款單”，注明出差地點、事由、預計天數、所需資金，經部門主管審核簽字，及主管領導批準后，方可差旅費借款。

2、財務審核人員根據簽有領導審批意見的差旅費報銷單，附有效出差單據，按費用包干標準規定，經審核后報銷差旅費。

3、凡與原出差規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經領導簽署意見后方可報銷。

4、出差返回公司應在三天內報賬，超過三天報銷差費，每超過一天考核一天補助，一星期以上，不予報銷，后果自負。

5、出差借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責任自負，(特殊情況由公司領導特批)，對違反規定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經辦人的責任。

6、中午12時前離開本市按全天補助;中午12時后離開本市按半天補助;中午12時前抵達本市按半天補助;中午12時后返抵本市按全天補助。

7、出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經領導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞行期間多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。

三、其他規定

1、十堰市內經營、或在出差過程中因業務工作需要使用業務招待費，應事先經部長同意，并由公司領導簽署核準金額意見，方可執行。財務部依據報銷程序(原始單據注明：單位名稱及準確的日期、金額)審核報銷。

2、出差人員應保留完整車票、住宿、招待費等費用票據作為核銷費用的依據。

3、隨公司領導一同出差人員費用由公司領導統一到財務核銷。

4、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再實行包干辦法。會議費用中不含食宿時，按標準予以補助。

5、出差人員預借差旅費最高限額20__元/次。

6、售后服務出差補助比照上述標準同級執行(發生的運費及安裝調試費用應計入銷售計價當中)。

四、本辦法自董事會通過之日起開始施行。

湖北京漢動力科技有限公司

20__年4月6日

日常費用報銷管理制度【篇5】

為加強差旅費用管理，在保證出差人員工作和生活需要的前提下，本著勤儉節約、艱苦奮斗的原則，結合VN項目實際情況，特制定本辦法。

一、交通費等級標準和住宿費及出差補助標準

出差人員交通費實行按乘坐標準憑據報銷;住宿費實行限額內憑據報銷的辦法，按出差的實際住宿天數計算報銷。伙食補助費和市內交通費實行包干的辦法，按出差的自然(日歷)天數計發;通訊費憑據按實報銷。

二、交通費開支辦法

1、員工出差乘坐交通工具標準必須嚴格按附表1相關規定執行，實行憑據按實報銷的辦法。因超過乘坐標準而增加的部分自理，不予報銷。

2、乘坐火車，連續乘車時間超過4小時的，可購同席臥鋪票。

3、員工出差乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠或出差任務緊急的，經審批人批準方可乘坐飛機。

4、員工長途出差，原則上不得乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經審批人批準后，方可報銷。長途汽車票盡量用電腦打印的汽車票，少用定額汽車票。

5、出差人員自行降低乘坐標準的，其差價不獎勵給個人。

6、交通費有超過標準的應事先向審批人報告，報銷時應書面說明超標金額及原因，并經審批人簽字同意，否則不予報銷。

三、市內交通費包干辦法

1、員工出差期間，市內交通費按每人每天發10元包干使用，不再憑據報銷市內交通費。

2、外地出差期間，若遇特殊緊急情況，并經審批人批準后可乘坐出租車。凡發生出租車費用時不再實行市內交通費包干辦法，憑據報銷。

3、出差到本市各縣區鎮鄉的交通費不實行包干，憑據報銷; 原則上在本市內出差，只報銷公交車票，公交車票除二人及以上同行外均不得連號。無特殊情況，不得報銷出租車票。

4、自帶交通工具的出差人員不報銷市內交通費，也不實行包干辦法。

四、住宿費開支辦法

1、員工出差期間的住宿費按附表1所規定的限額內憑據報銷。實際住宿費超過規定的限額標準部分自理，不予報銷。出差期間無住宿發票的，一律不予報銷住宿費。

2、同一次出差期間同類地區(住宿費標準相同的地區)可以平均計算日住宿費。

3、出差到公司設有辦事處的目的地不再報銷住宿費用(特殊情況除外)。

4、員工外出開會，由會議主辦單位統一安排住宿的，憑據報銷住宿費。

5、隨住宿發票收取的取暖費、空調費、治安費、城市建設費、教育附加費、人身保險費等住宿費以外的費用，與住宿費一并計算。

6、員工出差由接待單位免費接待的，不予報銷住宿費。

7、住宿費有超過標準的應事先向審批人報告，報銷時應書面說明超標金額及原因，并經審批人簽批同意，否則不予報銷。

五、出差人員的伙食補助

1、按表1所規定的定額標準，以出差自然(日歷)天數計算，計發員工出差期間的伙食補助，不再報銷相關的費用。

2、員工出差過程中由公司負責吃住的，不再報銷伙食補助費。

3、在出差期間，若有參與宴請客戶的，則根據實際情況不再給予或減半給予伙食補助。

六、項目建設期間的生活補助費

在VN項目建設期間，公司可租用民房作為臨時生活辦公用房，在此期間，可給予相關項目管理人員一定額度的生活補助費，具體額度結合當地生活水平并參照出差人員伙食補助標準確定，并經總經理批準后執行。

七、出差審批和差旅費報銷審批流程

1、員工出差由總經理審批，相關差旅費報銷的簽批手續按《VN項目籌建期間開辦費管理制度》中的審批流程和核銷流程條款執行。

2、因工出差應填寫出差“申請單”，并按規定程序批準后，到財務部門預借差旅費。

3、員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單 、“出差明細清單” 和“出差日志”，按規定的時間及審批手續到財務部門報銷，無“出差明細清單”和“出差日志”的財務不予報銷。

八、差旅費管理

(一)加強對備用金和預借款項的管理和監督。

公司員工因公借款，必須辦理借款申請單。會計根據內容填寫齊全，完整的經審批人簽批的借款申請單，編制會計憑證，會計、出納、收款人必須在付款憑證上簽字。原則上借款上前款不清，后款不借。借款人應在規定的期限內憑費用支出單據到財務部門核銷。對無正當理由超過規定期限，未能報銷而又沒還款的備用金，若超期時間在三個月內的收取資金占用費日息的萬分之二;三個月以上一年之內的收取資金占用費日息萬分之三。在次月工資中扣回本息。

(二)加強差旅費核銷管理。

1、員工出差返回后于5個工作日內報銷，未按規定時間報銷的，財務部可從借款人的當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支付。

2、對違反規定用途和不符合開支標準的支出以及超過1個月以上的出差單據、假票據或不符合規則的票據，財務部不予報銷，并有權對原始單據涉及的員工出差居住地酒店進行直接查詢，如發現有虛假行為，公司將按情節輕重處罰。

(三)加強原始憑證的審核。

1、原始憑證應具備的內容：

(1)、憑證名稱;

(2)、填制憑證的日期;

(3)、填制憑證單位的名稱或填制人的姓名;

(4)、經辦人的簽名或蓋單;

(5)、接受憑證的單位名稱;

(6)、經濟業務的內容;

(7)、數量、單價和金額;

(8)、發票、收據必須符合《中華人民共和國發票管理辦法》和實施細則的規定。

從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章;從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋單;對外開出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收款業務的要加蓋本單位財務專用單。

2、對原始憑證的技術性要求：

(1)、凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。

(2)、購買實物的原始憑證，必須有手續完備的驗收證明。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗收單，由實物保管人員按計劃或合同驗收后，在驗收單上填寫實收數額并簽章。不需入庫的物資，除經辦人在憑證上簽章外，必須交給實物保管人員或使用人員進行驗收，并在憑證上簽章。

(3)、支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據。

(4)、職工因公出差借款的借據，必須附在記賬憑證上。收回款項時應另開收據，不得退還原借款借據。

(5)、凡憑證內容不全、字跡模糊不清、與經濟業務本身內容不符者，應予退回或重新補正。

九、差旅費的核算

差旅費在長期待攤費用--開辦費的三級科目差旅費中列支。

十、報告與監督檢查

差旅費的報告與監督制度按《VN項目籌建期間開辦費管理制度》有關規定執行。

十一、其他

1、本辦法經總經理批準，上報董事會備案后，于20__年1月1日起執行。

2、本辦法解釋權屬VN項目籌建部。

日常費用報銷管理制度【篇6】

一：目的：

為了完善營銷財務管理制度，使銷售人員差旅報銷更加清楚明晰。同時也便于公司各環節操作和管理的有章可循，使各環節的工作開展更加順利，符合公司管理要求。

二：范圍: 部門經理、區域經理;

三：要求:

(一)：區域經理

1：補貼標準：住宿、餐費：150元/天

1)沿海地區及特殊地區補貼標準170元∕天：北京、上海、天津、江蘇、浙江、福建、廣東、海南、山東(青島、煙臺、威海、日照、濰坊)地區(含下屬市場)

2)西藏地區補貼標準：區域經理按190元∕天

3)出差期間沒有住宿的，不計住宿補貼，只計誤餐補助;補貼標準：每天30元，早

餐6元、午餐12元、晚餐12元。

4)直營店出差誤餐補貼標準：每天25元，早餐5元、午餐10元、晚餐10元。

5)若公司直營店或加盟店已經提供食宿、不予報銷食宿費用。

2：手機話費補助：

1)話費標準為：300元∕月。

2)超出以上300元標準的費用自理，不足標準的話費按實際消費報銷。

3：長途差旅費：

報銷標準以乘用交通工具(火車、汽車、輪船)的票證實報實銷。火車連續6小時以上 車程按硬臥報銷，輪船按座位或三等艙報銷。

(二)部門經理

1：住宿、餐費補貼：170元∕天

1)沿海地區及特殊地區補貼標準190元∕天：北京、上海、天津、江蘇、浙江、福建、廣東、海南、山東(青島、煙臺、威海、日照、濰坊)地區(含下屬市場)、

2)西藏地區補貼標準：210元/天

3)出差期間沒有住宿的，不計住宿補貼，只計誤餐補助;補貼標準：每天40元，早

餐10元、午餐15元、晚餐15元。

4)直營店出差誤餐補貼標準：每天25元，早餐5元、午餐10元、晚餐10元。

5)出差期間、若公司直營店或加盟店已經提供食宿、不予報銷食宿費用。

2：手機話費補助：

1)話費標準為：500元∕月。

2)超出以上500元標準的費用自理，不足標準的話費按實際消費報銷。

3：長途差旅費：

報銷標準以乘用交通工具的票證實報實銷。火車超過6小時車程按硬臥報銷，輪船按

座位或三等艙報銷

四：報銷憑證及要求：

1：住宿與吃飯不分開，實行包干制，報銷憑證以補貼金額的等額住宿或餐費有效票據

為準，且票據須與出差地相吻合。

2：車票：火車、汽車的電腦打印票。若不能提供電腦打印票的區域須出具書面說明，以其他同類票據相抵，方可給予報銷。

3：票據背面須注明起止地點出發日期及時刻，到達日期及時刻，若電腦票已注明出發

日期及時刻，則只須填寫到達日期和時刻。若為中轉站，須注明中轉。

4：乘坐市內公交、地鐵憑真實有效票據實報實銷。

5：超出以上票據范圍均不作為報銷依據。(如：包車、的士、三輪等)

6：電話費：須提供電訊部門賬單發票。(充值卡發票、繳費發票均不可作為報銷的憑

證)。

7：特殊情況下產生的費用需提前向公司領導申請執行。

五：交通工具的選擇：

1：公司要求的特殊公務，火車或汽車的車程在12小時以上、特價機票和火車、汽車價

差在200元以內的可選擇乘坐飛機、公司予以全額報銷。其它情況乘坐飛機的，超出

部分由區域經理自行承擔。

2：選擇飛機作為交通工具須事前書面請示，若無書面請示批復單視為無效，并按照公司違紀規定進行處罰。

3：火車、輪船、省際長途汽車并存的情況下，選擇最優惠的交通工具。

六：其他規定：

1：火車訂票費20元以內予以報銷。

2：發現虛假報銷者，將給予500—20__的處罰，情節嚴重者，不予報銷當月差旅費。

并給予記大過

日常費用報銷管理制度【篇7】

1.0目的

因公司對外往來及業務發展需要，為進一步完善公司財務管理，規范出差人員出差申請、借款與費用報銷的流程及要求，遵從真實、節約的原則，根據公司的實際情況，特制本管理制度。

2.0適應范圍

適用于公司人員國內外因公出差、業務辦理、參展、參加外訓、會議、公司組織旅游等所有外勤活動的申請，以及公差借款與費用報銷等手續辦理。

3.0職責

3.1出差人員負責出差申請單的填寫、借款與費用報銷單據粘貼；

3.2直接上級與部門經理負責出差申請與費用報銷的審核；

3.3經部門經理審核的出差申請與費用報銷單據由部門文員遞交總經辦核準；

3.4總經理負責特殊或重大事項的費用報銷單據的最終批準；

3.5財務部復核后控制度對出差借款進行預支及出差費用進行報銷。

4.0程序

4.1出差申請與借款：

4.1.1員工因公出差(經常性外出的采購與送貨人員除外)，應至少提前一天填寫《出差申請單》注明相關項目，如：出差事由、目的地、期限、交通方式、路線、預支款額、職務合理人等，交由直接上級和部門經理審核后，由部門文員遞交總經辦核準。

4.1.2員工出差期限由派遣部門經理視實際情況核定，因公務需要、意外災害或患病滯阻，需延后回廠時，以電話告訴部門或從事行政部經理，待回來后補辦出差或請假手續。

4.1.3業務人員出差時將《出差申請單》(一式兩聯)的第一聯交部門主管，作為出考勤依據，第二聯由出差人員自己保留，待出差回廠時作為注銷憑證，交給財務部。

4.1.4出差人員必須提前準備好出差所需用品，并根據《出差用品檢查清單》對出差用品進行清點、檢查、確認。以確保出差工作便利，不誤事務。

4.1.5出差人員必須對出差費用進行合理預算，填寫《借支單》，按程序經部門經理、(副)總經理審批后，方可到財務部借款。

4.1.6財務部有義務在預算內合理安排出差人員的外出經費，保證出差工作的正常進行。

特別是借支大額現金時，有必要采取安全措施。

4.2出差借款流程：

出差人員填寫《借支單》—部門經理確認—總經辦審批—財務部借款

4.3費用報銷流程：

出差工作匯報—填寫《支出證明單》或《費用報銷單》粘貼票據—部門經理核實—財務部核對—總經辦核準—財務部報銷

4.4出差報銷標準：

4.4.1國內出差旅費分交通費、住宿費、膳食費、話費及雜費等，其標準如下：

4.4.2國外出差：

4.4.2.1員工因公務或培訓需到國外出差者，應簽呈到總經理批準。

4.4.2.2公司派遣出國受訓的員工，除工作原因的交通費用實報實銷外，其他交通費用自理。交通、食宿由對方提供的，其費用不得再行報銷。

4.4.2.3公務指派之國外出差，膳食、住宿以當地一般標準報銷，工作交通費實報實銷(具體情況另行公布)。

4.5報銷標準說明：

4.5.1公司總經理、副總、總監級以下的員工在特別情況下須乘飛機或高鐵時，必要時提前申請或用電話提前請示必須經總經理特別批準。

4.5.2因公乘車的火車票、長途汽車票、市內乘車實報實銷。報銷出租車費，若多人同時公差或可順道時，應共同乘坐，而由一人代表報銷，其他作為證明人簽字。

4.5.3部門經理級以下人員搭乘出租車須視以下情況:返回途中公共汽車已下班；緊急文件；攜帶重要文件、現金；有貴賓陪同；其他類似情況。

4.5.4與公司總經理、副總、總監級別人員同時出差，因工作需要同住包房的可實報實銷。

4.5.5當同一天去兩個不同的城市時按照住宿所在城市為報銷費用的城市。

4.5.6除公司電話卡外，出差人員出差電話費補助為：部門經理15元/天，業務員8/天，執照(包括發傳真的費用和其他費用)。

4.5.7省內周邊地區當天去當天回來的業務除車票實報實銷外，超過用餐時間1小時以上的補助誤餐費用10元/餐；部門經理級以上人員補助誤餐費用15元/餐。

4.5.8以上標準作為出差待遇與報銷參考。一般本著經濟、實惠、真實、節約的原則選擇合適的交通工具、住宿及用餐環境。

4.6出差報銷要求：

4.6.1業務人員出差報銷時，必須提供能有效證明其在出差時限內的乘車、用餐、住宿、電話及其他必要的開支的真實合法的全國統一或地方稅務票據。無法取得者由出差人員出具憑單為憑。

4.6.1.1乘坐火車、長途汽車及公交車，原則上應出具鐵路局、公路局或汽車公司的車票。

4.6.1.2乘坐輪船應取具輪船公司或旅行社的購票證明單或船票存根。

4.6.1.3因急要公務必須搭乘飛機者應事先報準并憑飛機票據報支旅費。

4.6.1.4乘坐計程車原則上應取得汽車公司開具的統一發票。

4.6.1.5因公攜帶的行李運費，應取具正式的運費收據為憑。

4.6.1.6搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費。

4.6.1.7電報應取具電信局的收據為憑。

4.6.1.8郵費應取具郵局的證明為憑。

4.6.1.9因公宴客的費用，應取具統一發票或蓋有單位全稱的公章的正式收據為憑。

4.6.2員工若使用私家車出差的，以每公里1元為計算單位，路橋收費依票據實報實銷。

4.6.3禮品費、招待費等須單獨粘貼，并填寫禮品費、招待費申請報告單(一式兩聯)，列明事由、時間、地點、對象。一聯交總經理處，一聯經部門經理簽字、(副)總經理審核后交財務部。

4.6.4在出差期間發生的禮品費、招待費必須先請求，后開支，不得先斬后奏，否則公司有權不予報銷。在外招待貴賓，依實際報銷，不得再加報膳食費。

4.6.5業務人員因業務外出期間，不得開支與業務無關的費用，不得借出差之際游出玩水，不得繞道坐車，特殊情況必須經部門經理或(副)總經理同意。

4.6.6公司員工參加特定會議或外培，憑會議或外培通知報經(副)總經理報銷：如會議或外培統一安排食宿，則不分級別一律憑大會或外培開具的發票實報實銷，不再享受補助，如大會或外培期間不統一安排食宿，則執行公司級別標準。

4.6.7住宿費發票必須開具住宿日期、住宿人員姓名，住宿天數等項目，項目不全者視不合格票據，不能享受住宿補助。住宿因實際需要(陪同貴賓等)，致使費用超支的，也作報銷并備注，呈送(副)總經理批準。

4.6.8公司有關人員因公出差，不慎將票據丟失或留在親友家中，需由本人申明原因，經核實批準后，按住宿標準的80%報銷。

4.6.9如客戶或接待單位提供上述費用的，員工不得另行報銷。

4.6.10員工出差期間，無論平時、周末或假日，均不加班費。休息日與假日出差可調休。