在快速變化和不斷變革的今天，接觸到制度的地方越來越多，制度一經制定頒布，就對某一崗位上的或從事某一項工作的人員有約束作用，是他們行動的準則和依據。那么制度的格式，你掌握了嗎？以下是小編整理的財務內控的管理制度，歡迎大家閱讀。

財務內控的管理制度精選篇1

1、本組織的經費均由理事會統一管理，具體由理事長、秘書長、財務理事長負責統籌，養殖企業財務會計制度。

2、需用資金時，無論數目大小，必須向理事會申請，由理事長、秘書長、財務理事長審批。

3、財務人員要認真審核各項財務收支憑證，對不符合財務制度規定的款項有權拒絕受理，任何人不得刁難和阻礙。

4、單位所需的辦公用品，由辦公室申請，理事長審批后購置。

5、報銷發票，必須由經辦人簽字、理事長簽字后，會計方可辦理相關手續，否則嚴格追究財務人員的責任。

6、客戶來本組織辦理業務，確需就餐的應經理事長批準，具體業務科室人員方可安排就餐。

7、對上級批準的項目經費，要按照專項資金管理要求，做到專款專用，任何人不得挪用、借用。

8、秘書長和財務理事長要定期核對賬目，定期向理事會匯報。賬目要具體、清楚，各項經費開支要注明去向、負責人和日期。

9、為使賬目明確，監事長要定期組織監事會人員查帳。

10、每年初，財務理事長應根據上年開支情況和本年度活動計劃，作好經費開支預算，報理事會審批。

11、本制度其它未盡事宜，嚴格按照本組織章程有關規定執行。

財務內控的管理制度精選篇2

一、為規范我公司財務行為和財務管理制度，有效運作資產，積極增收節支，提高公司的經濟效益，嚴格按公司法、會計法、企業財務通則、會計準則等有關法律、法規、結合本公司的實際業務，特制定本制度。

二、根據公司管理會計核算的具體要求設置公司財務部，內設財務會計，出納員，責任明確，分工協作，共同搞好企業財務工作。

三、公司內部建立必要的內部稽核制度，出納人員不得兼管稽核，對會計檔案保管和收入費用、債權、債務帳目進行登記。

四、公司財會人員應忠于職守，堅持原則，正確進行會計核算與監督。

五、本公司遵守國家有關現金管理的規定和銀行結算辦法，建立現金管理辦法。

六、財務部對各種應收款及預付款加強核算、管理，控制限額，確定回收時間，確保企業管理循環和周轉及時清算和催收。

七、嚴格流動資金管理，確定最佳現金余額，避免現金閑置，保證現金安全。不準將公司收入的現金直接支付，坐支現金，職工的工資、福利、津貼用現金結算，其他結算必須用轉帳結算。

八、公司職工有困難需要借款的，借款人填寫借款單，注明個人用途，公司給予不超過個人二個月的工資為借款依據，并且及時還清借款，否則下次不予借支。

財務內控的管理制度精選篇3

1、財務工作人員必須嚴格遵守、執行有關財政法規，堅持原則，秉公辦理，每年要合理編制學校預算，達到收支預算平衡。

2、嚴格經費收入管理，依法組織收入。各項收費嚴格執行國家規定的收費范圍和標準，并使用符合國家規定的合法票據。收入全部納入學校預算，統一管理。

3、嚴格履行審批、報銷手續，學校財務工作在學校校長的領導下開展工作。學校的一切經費是在校長的一支筆審批簽字下進行支出。因此，凡沒有校長審批簽字同意報銷的一律不予報銷。

4、學校購物報銷時，購物人必須先將物資交保管人驗收簽字填寫入庫清單，由校長簽字同意后方可報銷，否則不予報銷。

5、財會人員要加強學習，熟練掌握有關政策法規。要定期向領導匯報財務開支情況和資金結存情況。

6、會計每月必須將現金與帳目核對清楚。發現問題要及時查找，必須保證現金與帳目相符。

7、會計不得私自將現金借與他人，購買物資須要借款時，必須先填好借條，經校長簽字審批后方可借出，外出丟款由個人承擔。

8、會計要妥善保管好單據、帳簿、報表等有關資料。

財務內控的管理制度精選篇4

1，嚴格按照有關財務規定建立健全會計賬簿，最好配有兼職會計。縣財政負擔的供養經費和自費人員寄養經費、個人或集體捐贈和資助的款物及使用等一切經費收支都必須入賬，做到日清月清、賬款相符、賬目清楚。

2，經費報銷要有原始憑證，采購貨物要有專人驗收，報銷憑證由經辦人、驗收人、院長簽字后方可入賬，不符合手續的憑證不得入賬。

3，堅持財務公開，自覺接受院內供養老人和有關部門的檢查監督，做到收支賬目每季公布一次，食堂帳目每月公布一次。

4，及時申領經費，保證供養經費按時、足額到位。

5，嚴肅遵守財經紀律，敬老院任何經費嚴禁私人借用，不得以任何理由挪用。

6，建立健全固定資產賬目，購置和制作的各類生活設施，要如實登記入賬。堅持一年一次的固定資產清查，填表造冊存檔，并上報縣民政局，確保敬老院的'財產完整。

7，集中保管閑置固定資產，落實專人管理，防止流失。

8，按實際需要有計劃地購置日常生活用品，確保入院入住老人生活。

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財務內控的管理制度精選篇5

一、總則

（一）為進一步規范工會財務行為，加強財務管理和監督，強化工會經濟活動運行內部控制，發揮內控制度在工會財務管理中的監督作用，提高工會財務管理水平，根據《中華人民共和國工會法》、中華全國總工會《工會預算管理辦法》、《皖南醫學院內部控制實施方案》等法律法規及學校財務管理相關規定，結合工會實際，制定本辦法。

（二）工會財務管理的基本原則是：執行國家、上級工會和學校的有關法律法規和財務制度，推進工會財務和經濟活動運行管理規范化、制度化、程序化，管好用好工會經費。

（三）工會財務管理的主要任務：根據工會每年活動開展情況，科學合理編制年度經費預算，有效控制預算執行，完整、準確編制工會財務決算，如實反映工會財務狀況。按照國家和學校的各項財經法律法規，依法開展經濟活動，加強經濟核算，做好工會經費使用績效分析，提高工會經費使用效益。加強資產管理，真實完整反映資產分布和使用狀況，防止國有資產流失。厲行節約，嚴肅財經紀律，防范財務風險。

（四）工會財務管理的內容主要：內部控制管理體系的建立和完善，含預算管理，收支管理，資產管理，政采合同管理等。

二、內控體系建設

（五）按照上級關于形成內部控制體系和學校內部控制建設的實施方案的要求，逐步建立健全內部控制制度，對工會經濟活動的全過程進行有效的控制和監督。

（六）成立以工會主席為領導小組組長的內控工作領導小組，對本部門內控制度建立健全和有效實施負責。

（七）加強經濟活動風險的防范和管控，按照學校內部控制基礎性評價工作實施方案要求，系統梳理經濟活動的業務流程，排查風險點，選擇風險應對策略及防范措施，對工會經濟活動存在的風險進行全面、系統和客觀評估。

（八）對不相容崗位進行有效的設計和分離。合理設置內部控制關鍵崗位，明確劃分職責權限，實施相應的分離措施，形成相互制約、相互監督的工作機制。

（九）重大經濟決策，重大活動資金使用，實行集體研究決定，并按審批權限報批。根據實際需要修訂完善工會內部各項管理制度，使工會經濟業務活動規范有序。

三、預算管理

（十）強化工會經費預算管理，規范預算行為，維護預算的嚴肅性和有效性。編制預算做到程序規范、方法科學、編制及時、內容完整、項目細化、數據準確。科學合理編制行政經費和項目經費預算，按規定程序報批，確保預算嚴格有效的執行。預算編制要保證工會工作順利開展，促進工會的事業健康發展。

（十一）工會經費預算管理的基本原則：工會經費各項收支應全部納入預算管理，按照《工會預算管理辦法》執行。堅持服務職工原則。經費使用要突出重點，優化支出結構，維護職工的合法權益、開展職工學習、宣傳、培訓和工會集體活動；堅持量入為出原則。預算編制既要體現厲行節約，又要貫徹落實中央“八項規定”精神要求，經費使用要精打細算，節約開支，少花錢多辦事，提高經費使用效能。

（十二）按照每年核定的工會年度經費收入和扣繳會員會費收入，結合當年工作計劃和活動內容，科學合理地編制經費項目支出預算，并有效地執行。

（十三）堅持民主管理原則。要依靠教職工和工會會員管好、用好經費，定期公布賬目，實行民主管理，自覺接受教職工和工會會員監督、接受經費審查委員會和上級工會對工會財務的審計監督。

四、收支管理

（十四）收入是工會開展各項業務活動、教職工維權、教職工集體福利的經費保障。

（十五）工會收入主要包括：單位撥繳經費收入、會費收入、上級補助收入、其他收入等。

（十六）工會依法取得的各項收入全部列入預算管理。

（十七）工會經費支出是工會開展各項業務活動發生的經費消耗。

（十八）工會經費支出包括：職工活動支出、維權支出、會員集體福利支出、業務支出、其他支出。

（十九）工會經費使用嚴格執行國家財經政策法規、執行上級工會財務管理制度和學校相關財務管理規定。

（二十）工會經費使用由校工會主席實行“一支筆”審批制度，基層分工會、協會定額活動經費由分工會自行安排使用，經費支出由分工會主席審核后，報校工會主席審批。工會經費支出審批權限，遵照《皖南醫學院經費支出管理暫行辦法》和《皖南醫學院工會經費使用管理辦法》執行。

（二十一）按照政策要求結合工會工作需要，制定工會經費開支標準，并遵照執行。

（二十二）對大宗活動獎品采購，需集體市場詢價調研或招標采購；大額經費支出由工會委員會集體研究決定。

五、資產管理

（二十三）按照上級工會的有關規定，開立獨立核算的銀行基本賬戶，加強貨幣等流動資金的管理，嚴格執行收支兩條線的管理規定，不得私設賬外賬和小金庫，對賬戶資金發生情況進行動態監控定期核對，確保資金安全。

（二十四）工會固定資產管理遵照執行學校國有資產管理辦法，規范管理，維護國有資產安全完整，合理配置和有效利用，保障工會工作順利開展。

（二十五）工會財產包括購置、自制、調撥和接受捐贈的所有財產。凡單位價值1000元以上，使用過程中保持原有的實物形態。或單位價值雖未達到規定標準，但使用年限在一年以上的大宗同類物資，作為固定資產管理。

（二十六）固定資產購置要從實際需要出發，從嚴控制，合理配置。固定資產購置要有預算安排，按學校招標采購工作管理辦法，履行規定程序報學校國資處統一按照政府集中采購或限額標準以下由學校組織采購，工會不得自行采購。

（二十七）工會指定一名工作人員兼任部門資產管理員，負責對工會資產的日常管理，與學校國資處國有資產的信息管理系統對接，及時辦理固定資產驗收、領用登記，定期進行清查盤點，發現問題查明原因，及時向學校資產管理部門報送資產變動信息，加強資產保管維護、如實反映資產使用和分布情況。

（二十八）建立固定資產臺賬，按學校要求統一進行分類編號，并在固定資產表面黏貼標識。

（二十九）資產管理人員崗位變動時，要先辦移交后離崗。

六、其他事項

（三十）經濟合同：財產物資的采購，或對外發生較大的經濟業務行為，需與對方簽訂經濟合同，嚴格履行條約，規避財務風險。

（三十一）經濟合同條款和內容要符合國家的法律法規，合同條款內容要完整，雙方的權利、義務和責任要明確。堅持維護學校和工會的合法權益，確保學校的利益不受損害。

（三十二）合同簽訂后，要跟蹤合同的履行過程，確保各項條款逐項落實。出現特殊和不能履約情況及時向學校和上級主管部門反映，適時解決處理。